요즘 많은 분들이 국내주식에 투자하면서 수익에 관심을 가지지만, 생각보다 국내주식 세금에 대해서는 잘 모르는 경우가 많아요.
막상 세금을 내야 할 때가 되면 “이건 무슨 세금이야?” 싶은 경우도 생기죠.
이번 글에서는 2025년 기준으로 정리한 국내주식 세금의 모든 것을 쉽게 알려드릴게요. 어렵게 느껴지던 국내주식 세금을 누구나 이해할 수 있도록 정리했으니, 투자 전에 꼭 읽어보세요!
국내주식 세금, 어떤 게 있을까?
국내주식 세금은 크게 세 가지로 나눌 수 있어요.
1. 증권거래세
주식을 팔 때 자동으로 부과되는 세금이에요. 매매할 때마다 일정 비율로 차감되기 때문에, 손익과 관계없이 발생합니다.
코스피: 0.15%
코스닥: 0.15%
코넥스: 0.10%
비상장주식: 0.35%
국내주식 세금 중 가장 기본이지만, 많이 거래할수록 누적 부담이 커지니 신중하게 매매하는 게 좋아요.
2. 배당소득세
주식 보유 중에 배당을 받으면 배당소득세가 발생해요.
세율: 15.4% (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)
대부분 원천징수되어 따로 신고하지 않아도 돼요.
하지만, 국내주식 세금에서 배당소득이 1년에 2,000만 원을 넘는 경우, ‘금융소득종합과세’ 대상이 되며 추가 세금을 내야 할 수 있어요. 고소득자일수록 유의해야겠죠?
3. 양도소득세
일반적인 개인 투자자는 국내 상장주식을 매도할 때 양도소득세를 내지 않아요. 하지만, 특정 기준을 초과하면 예외가 발생합니다.
대주주에 해당하면 과세 대상이에요.
2025년부터는 종목별 시가총액 50억 원 이상 보유자 또는 일정 지분율 이상 보유자가 해당돼요.
양도차익이 생겼다면, 일정 세율에 따라 과세되고, 신고 기간은 다음과 같습니다.
예정신고: 반기별 (1월6월은 8월 말까지, 7월12월은 다음 해 2월 말까지)
확정신고: 다음 해 5월에 한 번 더
국내주식 세금 중 양도소득세는 대상자에게만 적용되니, 기준을 잘 확인하는 게 중요해요.
ISA 계좌를 활용한 국내주식 세금 절세 전략
ISA 계좌는 국내주식 세금 절감에 아주 유용해요.
일반형은 연 200만 원까지, 서민형은 400만 원까지 수익에 대해 비과세 혜택이 있어요.
초과된 수익도 9.9%의 낮은 분리과세가 적용되니 일반 계좌보다 유리하죠.
ETF나 배당주에 투자할 계획이 있다면, ISA 계좌를 활용해서 국내주식 세금 부담을 확 줄여보세요.
ETF는 국내주식 세금이 면제?
ETF는 주식을 기초로 한 상품이지만, 특정 조건에서는 거래세가 면제되기도 해요. 특히 상장지수펀드 중 집합투자기구로 분류된 ETF는 국내주식 세금 중 증권거래세가 면제돼요.
ETF에 투자하면 세금은 다음과 같이 나뉘어요:
거래세 없음 (해당 ETF일 경우)
수익 실현 시 배당소득세 15.4%
ETF를 잘 활용하면, 절세는 물론 리스크 분산에도 도움이 되니 전략적으로 선택해보세요.
국내주식 세금 줄이는 4가지 실전 팁
ISA 계좌 적극 활용하기
국내주식 세금을 줄이려면 ISA 계좌 활용은 필수! 배당이나 매매 수익에 대해 비과세 또는 낮은 세율로 혜택을 받을 수 있어요.
장기 투자로 거래세 줄이기
자주 사고파는 단타 매매는 거래세 부담이 커요. 장기 보유를 하면 자연스럽게 국내주식 세금도 줄고, 수익률도 더 안정적일 수 있어요.
ETF로 분산 투자하기
세금이 적은 ETF를 활용하면 거래세 부담이 없거나 줄어들고, 리스크 관리에도 효과적이에요.
가족 분산 투자 고려하기
배당소득이 많다면 가족 명의로 계좌를 분산해서 금융소득종합과세를 피하는 방법도 있어요. 단, 증여 관련 세법도 고려해야 하니 신중히!
국내주식 세금 요약 정리 (2025)
| 세금 종류 | 적용 대상 | 세율 및 특징 |
| 증권거래세 | 주식 매도 시 | 코스피/코스닥 0.15%, 코넥스 0.10% 등 |
| 배당소득세 | 배당금 수령 시 | 15.4%, 원천징수 |
| 양도소득세 | 대주주 또는 비상장주 매도 시 | 22%~33%, 직접 신고 필요 |
| 금융소득종합과세 | 연간 배당+이자 2,000만 원 초과 | 종합소득과 합산하여 추가 과세 가능 |
마무리: 국내주식 세금, 전략이 답이다!
처음에는 복잡해 보일 수 있지만, 국내주식 세금은 유형을 잘 파악하고, ISA나 ETF 같은 절세 수단을 적절히 활용하면 부담 없이 관리할 수 있어요.
특히 2025년부터 바뀐 기준들(예: 대주주 기준 강화 등)을 놓치지 않고 챙겨야 불필요한 세금 폭탄을 피할 수 있습니다.
국내주식 세금은 단순히 내야 할 의무가 아니라, 어떻게 관리하느냐에 따라 수익률을 크게 좌우하는 요소이기도 하니까요.
이제 여러분도 국내주식 투자, 세금까지 완벽 대비해보세요!